Guía para declarar sus impuestos en 2024

Plazos de los impuestos de 2024

El final de la temporada de impuestos de 2024 para la mayoría de los estadounidenses es el 15 de abril de 2024. Si no puede presentar la declaración antes de esa fecha, tiene otras opciones.

1. Puede solicitar una prórroga. Solicitar una prórroga le da seis meses adicionales, hasta el 15 de octubre de 2024, para presentar una declaración completa. Si cree que adeudará impuestos, deberá estimar cuánto debe y pagar la cantidad adeudada con su formulario de prórroga .
2. Puede presentar una declaración después de la fecha límite sin pedir una prórroga. Si no debe impuestos o si espera recibir un reembolso, es posible que no deba pagar una multa. Si debe impuestos, es posible que se le cobre una multa por presentar la declaración después de la fecha límite.
3. Si no debe impuestos o si espera recibir un reembolso, es posible que no deba pagar una multa. Aun así, puede ser mejor presentar la declaración de impuestos lo antes posible para recibir su reembolso o para asegurarse de no adeudar un saldo. Consulte la siguiente información sobre las formas de presentar la declaración de forma gratuita y pedir su reembolso.

Acerca de presentar su declaración de impuestos

Si tiene ingresos por debajo del umbral de deducción estándar para 2023, que es de $13,850 para los declarantes solteros y de $27,700 para las personas casadas que presentan una declaración conjunta, es posible que no deba presentar una declaración. Sin embargo, puede ser recomendable presentarla de todos modos. En muchos casos, especialmente para las personas con ingresos bajos, estas características pueden aumentar la cantidad que podría recibir en un reembolso. Hay algunos factores clave que debe considerar.

Retención excesiva

Si trabajó durante el año 2023 y le retuvieron impuestos de su cheque de pago, es posible que pueda recuperar parte o la totalidad de esa “retención excesiva” en su reembolso. Asegúrese de obtener los formularios W2 de todos sus empleadores e ingrese esa información en el formulario de impuestos cuando lo llene.

Crédito tributario por ingresos devengados

Si usted trabajaba o fue trabajador por cuenta propia y tenía ingresos devengados (en inglés) inferiores a $63,698, podría recibir un crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC, por sus siglas en inglés) ¹ presentando una declaración de impuestos. Si es elegible para este crédito, la cantidad máxima que podría recibir es la siguiente:

• $600 si no tiene hijos dependientes,
• $3,995 si tiene un hijo que califique,
• $6,604 si tiene dos hijos que califiquen,
• $7,430 si tiene tres o más hijos que califiquen.

Crédito tributario por hijos (CTC, por sus siglas en inglés)

El valor máximo del crédito tributario por hijos es de $2,000 por hijo que califique. Se pueden reembolsar hasta $1,500. Para ser elegible para el CTC, debe haber ganado más de $2,500.²

Diferentes formas de presentar su declaración de impuestos

Si usted es una de las 100 millones de personas elegibles para presentar su declaración de impuestos de forma gratuita, puede quedarse con la cantidad completa de su devolución eligiendo una de estas opciones.

Preparación de impuestos gratuita con servicio completo en persona

Si cumple los siguientes requisitos, es posible que pueda aprovechar los servicios completos de preparación de impuestos en persona mediante el programa de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes (VITA, por sus siglas en inglés) del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés), el programa Tax-Aide de la Asociación Estadounidense de Personas Jubiladas (AARP, por sus siglas en inglés) y el programa de Asesoramiento sobre Impuestos para Personas de la Tercera Edad (TCE, por sus siglas en inglés). Estos programas gratuitos se implementaron hace más de 50 años, hacen uso de preparadores de impuestos certificados por el IRS y cumplen con los altos estándares de calidad del IRS. Esto significa que usted puede estar seguro de que su declaración será precisa.

Puede programar una cita en los centros de VITA/TCE y Tax-Aide si cumple con estos requisitos:

• generalmente gana $60,000 o menos,
• tiene una discapacidad,
• tiene conocimientos limitados de inglés o habla inglés como segundo idioma,
• tiene 60 años o más.

Encuentre un centro de VITA o Tax-Aide de la AARP .

Nota: Algunos centros de VITA o Tax-Aide de la AARP están abiertos todo el año y otros cierran al final de la temporada de impuestos. Cuando busque un centro, preste atención a la columna “Dates open” (Fechas de atención al cliente) para encontrar un sitio que tenga previsto permanecer abierto después del 15 de abril de 2024.

Preparación de impuestos gratuita con servicio completo a distancia

Usted puede preparar su propia declaración con la ayuda de voluntarios certificados por el IRS cuando lo necesite a través de MyFreeTaxes si sus ingresos son $73,000 o menos.

Puede ponerse en contacto con proveedores de VITA de todo el país de forma virtual para que le preparen su declaración inscribiéndose a través de GetYourRefund si sus ingresos son de $66,000 o menos.

Preparación gratuita de la declaración de impuestos por su cuenta

Si sus ingresos son $73,000³ o menos, usted puede ser elegible para preparar y presentar su declaración federal de impuestos sobre la renta de forma gratuita por Internet, mediante el software de preparación guiada de impuestos a través de Free File del IRS . Su elegibilidad para otros productos gratuitos dependerá de cada proveedor y algunos pueden cobrar cargos para presentar declaraciones estatales. Revise con atención las ofertas y acceda a este servicio a través del enlace del IRS, en lugar de ir directamente al sitio web del software de preparación guiada de impuestos.

Declaración de impuestos gratuita para miembros de las fuerzas armadas

Puede preparar y presentar su declaración de impuestos de forma gratuita a través de MilTax (en inglés) si pertenece a estas categorías:

• Miembros de las fuerzas armadas en servicio activo, cónyuges o hijos dependientes de un miembro elegible.
• Miembros de la Guardia Nacional y la Reserva, independientemente de que estén o no en servicio activo.
• Miembros de las fuerzas armadas con retiro o licenciamiento honroso, incluidos los veteranos de la Guardia Costera, en los 365 días siguientes a su retiro.
• Un familiar que administre los asuntos de un miembro de las fuerzas armadas elegible mientras el miembro de las fuerzas armadas se encuentre desplegado.
• Un familiar designado de un miembro de las fuerzas armadas gravemente herido que sea incapaz de ocuparse de sus propios asuntos.
• Sobrevivientes elegibles de miembros fallecidos de las fuerzas armadas, de la Guardia Nacional y de la Reserva, independientemente de su estado de conflicto o servicio.
• Algunos miembros del personal civil expedicionario del Departamento de Defensa.

Considere estos factores antes de recurrir a un preparador de impuestos que no sea gratuito

Antes de elegir pagarle a alguien para que le prepare los impuestos, tenga en cuenta lo siguiente:

• Los honorarios que pague se basarán generalmente en la complejidad de su declaración. Si, por ejemplo, tiene varias fuentes de ingresos, incluido el trabajo autónomo, ha solicitado determinados créditos fiscales o ha tenido cambios en sus circunstancias de vida a lo largo del año, es probable que pague más que si hace una declaración sencilla.
  • Más allá de la complejidad de su declaración de impuestos, aún podría ser elegible para presentar su declaración de forma gratuita si cumple con las pautas enumeradas anteriormente, así que consulte al proveedor gratuito de su elección antes de pagarle a alguien para que prepare sus impuestos.

Estos son algunos consejos importantes para seleccionar a un preparador que no sea gratuito:

• Verifique las calificaciones del preparador. Puede usar el directorio del IRS de preparadores de declaraciones de impuestos federales (en inglés) para comprobar las credenciales de un preparador.
• Verifique el historial del preparador. Los contribuyentes pueden consultar a su oficina local de Better Business Bureau sobre el preparador.
• Pregunte sobre los honorarios de los servicios. Desconfíe de los preparadores que alardean de obtener un reembolso mayor que los de su competencia.
• Asegúrese de que el preparador esté disponible después de la fecha límite del 15 de abril de este año en caso de que necesite ayuda de seguimiento con sus impuestos.
• Sus documentos fiscales, como los W-2, son sus registros. Los preparadores no pueden quedarse con los documentos originales ni con su documento de identidad para obligarlo a utilizar sus servicios. Sin embargo, si presenta la declaración utilizando sus servicios, necesitarán copias de sus documentos para sus registros.
• Asegúrese de que el preparador firme la declaración de impuestos y de que incluya su número de identificación tributaria de preparador (PTIN, por sus siglas en inglés). Todos los preparadores de impuestos remunerados deben tener un PTIN. Por ley, estos preparadores deben firmar las declaraciones e incluir su PTIN en la declaración que presenten.

Si recurre a un preparador remunerado, es posible que le ofrezcan productos adicionales que reducirán la cantidad del reembolso, como cheques o préstamos de anticipo de reembolso.

Entienda los cheques y préstamos de anticipo de reembolso

Cheque de anticipo del reembolso de impuestos (RAC, por sus siglas en inglés)

Si recurre a un preparador de impuestos remunerado y no tiene el dinero necesario para pagar la preparación de impuestos, algunos preparadores podrían ofrecerle un cheque de anticipo del reembolso de impuestos (RAC). Un RAC le permite pagar los honorarios de preparación de impuestos de su reembolso en lugar de pagarlos por adelantado. Cuando reciba su reembolso, el preparador de impuestos le descontará la tarifa del RAC, los honorarios de la preparación de impuestos y cualquier otro cargo por servicios que cobre. Un RAC no hace que reciba su reembolso con más rapidez.

Los costos del RAC suelen oscilar entre $30 y $50.

Préstamo de anticipo del reembolso (RAL, por sus siglas en inglés)

Algunos preparadores de impuestos que cobran honorarios podrían ofrecerle un préstamo de anticipo del reembolso (RAL) para que pueda obtener por adelantado una parte del reembolso previsto. Los preparadores de impuestos podrían llamarlos “anticipo del reembolso de impuestos”. Si decide optar por un anticipo, el preparador le prestará dinero por adelantado y, una vez que el IRS emita su reembolso al preparador de impuestos, usted recibirá la parte restante, menos los honorarios del RAL y cualquier otro cargo por servicio que le hayan cobrado. El monto por el RAL suele ser un porcentaje de su devolución de impuestos estimada.

Todas las empresas de preparación de impuestos son diferentes. Algunas empresas ofrecen RAL sin honorarios ni intereses, pero otras pueden cobrar tarifas e intereses.

Tenga en cuenta que, cuando presenta la declaración por vía electrónica, el IRS suele emitir la mayoría de los reembolsos en menos de 21 días, por lo que es posible que acabe pagando una tarifa considerable del RAL por un anticipo a corto plazo.

Al igual que con todos los productos o servicios financieros, considere con cuidado todos los cargos y los plazos para poder tomar una decisión informada que sea la mejor para su situación.

Acceda a su devolución de impuestos de forma rápida y segura

Si cree que podría recibir un reembolso, aquí se presentan algunas cuestiones para considerar antes de presentar su declaración:

• Presentar la declaración por vía electrónica y elegir el depósito directo es la forma más rápida de obtener su reembolso. El IRS normalmente emite los reembolsos en un plazo de 21 días para las personas que eligen el depósito directo. La emisión de los cheques en papel puede llevar mucho más tiempo. El IRS estima que lleva entre 4 y 6 semanas.
  • Si ya tiene una cuenta en un banco o una cooperativa de crédito, asegúrese de tener su información a mano—incluidos el número de cuenta y de ruta bancaria— cuando presente su declaración de impuestos. Puede proporcionar esa información en el formulario de impuestos para que el IRS deposite automáticamente los fondos en su cuenta.
  • Si tiene una tarjeta prepagada que acepta depósito directo, también puede recibir su devolución en la tarjeta. Consulte al emisor de su tarjeta prepagada para obtener el número de ruta y de cuenta asignados a la tarjeta antes de presentar su declaración.
• Obtenga más información sobre cómo elegir la tarjeta prepagada adecuada.
• Si no tiene una cuenta bancaria o una tarjeta prepagada, considere la posibilidad de abrir una cuenta o de obtener una tarjeta prepagada. Muchos bancos y cooperativas de crédito ofrecen cuentas con cargos de mantenimiento mensual bajos (o sin cargos) si usted recibe un depósito directo o mantiene un saldo mínimo. Estas cuentas pueden limitar los tipos de tarifas en las que puede incurrir y también pueden ofrecerle acceso gratuito a cajeros automáticos (ATM, por sus siglas en inglés) de la red. A menudo, puede abrir estas cuentas por Internet.
  • Obtenga más información sobre la campaña #GetBanked de la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC, por sus siglas en inglés) (en inglés).
• Los preparadores podrían sugerirle que reciba sus reembolsos mediante una tarjeta prepagada. Los cargos asociados con estas tarjetas varían mucho según el proveedor. La mayoría le cobrarán cargos por ATM fuera de red, por lo que es importante determinar si la red es conveniente para usted.

¡Cuidado con las estafas sobre impuestos!

Los estafadores a menudo se dirigen a las personas haciéndose pasar por el IRS para conseguir que compartan con ellos su información personal. Miles de personas han perdido millones de dólares y su información personal a causa de las estafas fiscales. Los estafadores usan el correo postal, el teléfono o el correo electrónico para dirigirse a personas particulares, empresas y profesionales de pagos e impuestos.

El IRS no inicia contactos con los contribuyentes por correo electrónico, mensajes de texto ni canales de redes sociales para solicitar información personal o financiera. Aprenda a reconocer los signos que indiquen que se trata de una estafa y asegúrese de saber cómo averiguar si realmente es el IRS quien lo llama o intenta comunicarse con usted .

Presentar quejas sobre productos financieros

Presente quejas ante la Oficina para la Protección Financiera del Consumidor (CFPB, por sus siglas en inglés) sobre anticipos de reembolso, cheques de reembolso, tarjetas prepagadas u otros productos y servicios financieros mediante el servicio de envío de quejas.

Footnotes

1. Tablas del ingreso del trabajo y del crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC)
2. Cantidades del crédito fiscal por hijos (en inglés)
3. Free File del IRS: Haga sus impuestos gratuitamente