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正在考虑提前领取退休金?CARES 法案规定须知

如果您失业并需要收入,您可能在考虑从退休储蓄取款。通常,如果您在 59½ 岁之前从传统个人退休金帐户(IRA)和雇主提供的帐户取款,则需缴纳 10% 的提前取款罚金。

此外,从当前雇主提供的计划中取款还有限额,需要符合一系列经过批准的困难限定条件,例如避免房屋法拍、受灾后修缮房屋或支付医疗费用。

如果您受疫情影响而遇到困难,CARES 法案规定的临时更改可能让您有更大的灵活性,使您能够在 2020 年从延税退休金帐户取款。

请注意,本博客讨论的是从退休计划中取款,不是退休计划贷款。您最好花些时间权衡取款与贷款之间的利弊。了解从退休金帐户贷款的更多详情

哪些延税帐户受此类更改的影响?

  • 传统 IRA
  • 雇主提供的退休计划,例如 401(k) 或 403(b) 或其他类型的固定缴费计划。

请注意,雇主和计划赞助方必须选择加入,同意遵守 CARES 法案规定。许多雇主都不提供这种选择。

如何取得豁免资格?

新冠病毒相关缴费 是满足此项条件、在 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 30 日期间由合格退休计划向合格个人支付的一种缴费。

提取多少金额可避免缴纳罚金?

2020 年每人限取 100,000 美元,无需缴纳 10% 的罚金。如果您在这些退休金帐户中有一个帐户余额超过 100,000 美元,请注意是每人(而不是每个帐户)限取 100,000 美元。从所有帐户取款总额不得超过 100,000 美元。只有雇主根据 CARES 法案同意这种选择时,才能从雇主提供的帐户取款。

请注意,CARES 法案取消了 20% 自动扣税,对于 401(k) 等雇主提供的计划,这可用作缴纳可能欠税的预付款。在从传统 IRA 计划提现或取款时,并不要求此项 20% 扣税。所以,最好不要花光取款全额,因为您以后可能欠取款的部分税费。

是否余额全部可取?

如果您要从雇主提供的帐户取款,参加工作的时间相对较短,而且尚未达到全额领取退休金的条件,则您可能无法领取雇主缴纳的款项。即使您达到全额领取条件,雇主也可能不允许您支配这部分帐户资金。请记住,取款总额不得超过 100,000 美元。

多长时间才能收到从账户提取的款项?

无论可取多少金额,您应当了解,从退休金帐户取款并不像从储蓄帐户向支票帐户转账那么简单。取款过程可能需要几周时间。如果您需要在特定时间用钱,请至少留出两周的缓冲期,以防表格延误或丢失。目前,许多公司在通过电话或在线方式提供客户支持方面遇到困难,其处理交易的能力也可能受限。请与计划提供方或管理人员讨论相关步骤,并询问预计时间。

是现在从退休金帐户取款更好还是让它增值更好?

您从中取款的基金可能在 COVID-19 疫情期间损失市值。在处于“低迷”的市场中,从投资组合取款会限制其在市场反弹时重新增值的能力。现在取款 100,000 美元,按 5% 增长率计算,即使没有任何额外的供款,10 年后也会涨到大约 160,000 美元。

潜在税务后果及其应对方法

可能有潜在税务后果,也有不同的应对方法。虽然法案保护您免缴 10% 的提前取款罚金,但不能免除取款金额应缴的税款。取款金额会加到您的年收入中,按年收入总额计税。如果在取款时,您没有要求将一部分金额作为税金扣除,则在 2020 年报税时,您可能会有一大笔欠税。CARES 法案规定,税负最长可在三个纳税年度内分摊(除非您选择不分摊),并允许您到第三年再缴回部分或全部供款。您可能需要聘请税务专业人士帮助您报税。确定您是否符合免费报税援助资格

谨防诈骗

请在这段时期留意,您可能会成为诈骗分子的目标,他们会承诺为您追回帐户损失,或向您提供很高的收益。他们可能会声称无风险、高回报。这很可能是诈骗。绝不要让诈骗分子骗走您辛苦挣来的钱财和多年的积蓄。务必使用证券交易委员会 提供的免费信息,检查任何投资专业人士的背景,以确保您免遭诈骗。

从消费者金融保护局(CFPB)了解更多有关 COVID-19 的信息

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